Что представляет собой возвратный лизинг автомобилей для физических лиц, договор и схема обратного лизинга

Возвратный или обратный лизинг считается относительно новым для жителей России способом купли-продажи как недвижимости, так и движимых активов (например, транспортного средства). Схема считается довольно необычной и у многих людей возникает вопрос, для чего же её применяют. В данной статье вы найдёте ответ на этот вопрос и полезную информацию. Что такое возвратный лизингКогда используетсяПроцесс оформленияКомпании и их условияВажные пункты договораЗаполнение договораНалогообложениеПлюсы и минусыvar index=document.getElementsByClassName('index-post');if (index.length>0){var contents=index[0].getElementsByClassName('contents');if (contents.length>0){contents=contents[0]; if (localStorage.getItem('hide-contents') === '1'){contents.className+=' hide-text'}}} Что такое возвратный лизинг Финансовая операция, в ходе которой одна сторона (продавец) продаёт активы второй стороне (покупателю), при условии, что впоследствии приобретающий будет сдавать имущество в аренду продавцу, называется процедурой возвратного лизинга. Проще говоря, данная схема позволяет лицу брать в аренду автомобиль, который какое-то время назад ему принадлежал. Когда используется Вариаций ответа на этот вопрос много, и вот самые основные: острая нужда в деньгах, которая удовлетворяется выручкой после сделки купли-продажи транспортного средства (ТС);бывший владелец готов в течение определённого времени выплачивать аренду за автомобиль;наниматель хочет выкупить машину обратно по завершению срока аренды;лизинговая компания нуждается в срочном увеличении финансового оборота за счёт арендных платежей;арендатору в срочном порядке понадобились средства для приобретения чего-либо. Прежний владелец наделён правом вернуть абсолютную собственность на машину после окончательного выкупа ТС. Знаете ли вы? Во время выбора лизинговой компании рекомендуется изучить присвоенный ей рейтинг и отзывы тех, кто прибегал к сотрудничеству с понравившейся компанией. Эти показатели дают возможность получить более точную информацию о возможном партнёре. Процесс оформления Договор обратного лизинга с частным лицом заключается крайне редко в силу высоких рисков со стороны лизинговой компании. Если сделка всё же заключается, компания может потребовать дополнительное обеспечение — при этом, залоговое имущество должно отличаться от предмета лизинга. В разделе рассматриваются главные тонкости данной процедуры и процесса оформления договора. Компании и их условия Территория Российской Федерации насчитывает более 330 лизинговых предприятий, которые, в свою очередь, предлагают ряд различных программ. Здесь представляется ряд популярных организаций, которые предлагают достаточно выгодные условия: Европлан предоставляет большой выбор машин, предоплату 0% и первоначальный взнос от 10%. Сбербанк Лизинг предлагает аванс от 10% на легковые авто, 15–20% на коммерческие и грузовые. Альфа-Лизинг взимает аванс от 0% на срок до 7 лет, удорожание происходит от 4%. Организация Каркаде предлагает заключить договор на срок 12–60 месяцев под первый взнос 4–50%. Альянс-Лизинг берёт аванс в размере 10–30%, сделка на новую машину может заключаться на срок до 5 лет, а на поддержанные авто — до 3. Сименс Финанс предлагает неограниченный объём финансирования, аванс от 10%, а также срок действия договора варьируется от полугода до 10 лет. Кроме вышеперечисленных, свои услуги готовы предоставить ЗАО Регион, ООО «ИТ-Финанс», Парус, МКБ, Открытие и ВТБ-Лизинг. Ознакомиться с актуальными предлагаемыми условиями вы можете на официальных сайтах финансовых организаций. Рекомендуем для прочтения: Как взять авто в лизинг физическим лицам без первоначального взноса Кто платит транспортный налог при лизинге Автокредит или лизинг: что лучше, чем они отличаются Как оформить лизинг авто для ИП? Важные пункты договора Если клиент не вносит на постоянной основе платежи в полном объёме, то лизинговая компания имеет право расторгнуть контракт в одностороннем порядке. В этом случае транспорт будет изъят. Взгляните более внимательно на лимит использования имущества — некоторые компании запрещают сдавать активы в аренду и эксплуатацию вне территории региона, а также на требования к страховке (компании могут склонять вас к покупке дорогостоящих полисов, если вы не хотите этого делать, не следует подписывать договор с компанией). Важно! В силу того, что продавцом и арендатором является физическое лицо, необходимо дополнительно предъявить справку о регистрации места жительства, паспорт гражданина РФ, актуальную справку о доходах и документ-подтверждение права собственности на авто. Заполнение договора Договор о возвратном лизинге должен содержать все права и обязанности обеих сторон. Спорные моменты, которые могут возникнуть в будущем, регулируются именно с помощью данного документа. Он должен содержать все основополагающие моменты: Обязательные реквизиты договора: регистрационный номер и дату.Две стороны (они же субъекты).Цель соглашения. Данный пункт должен быть правильно сформулирован — в результате сделки получатель лизинга привлекает средства, предназначающиеся для развития, инвестирования и т. д.Предмет. Автомобиль подробно описывается с указанием уникальных данных — к примеру, VIN-номер.Порядок приёма и передачи машины.Начисление амортизации и кто будет её производить (на чьём счёте будет числиться предмет).Выкупная стоимость.Нормативы и условия эксплуатации машины.Условия в случае перехода предмета договора третьему лицу.Ответственность сторон за пренебрежение требованиями сделки.Срок действия договора.Реквизиты обеих сторон и их подписи. Скачать договор возвратного лизинга К договору необходимо обязательно приложить акт приёма-передачи, подписанный двумя сторонами. Скачать образец акта приёма-передачи автомобиля Скачать бланк для заполнения акта приёма-передачи автомобиля Налогообложение Автолизинг интересен тем, что с его помощью можно сэкономить на налоговых отчислениях. Одним из условий компаний является использование общей системы налогообложения. Следует учитывать актуальные на 2019 год налоговые ставки: на прибыль — 24%;на имущество — 2,2%;на добавленную стоимость — 20%. Налог на имущество выплачивается лизинговой организацией, с помощью учёта платежей можно снизить налог на прибыль, а НДС, входящий в выплаты, предъявляется к возвращению. Плюсы и минусы Как и любой другой договор, обратный лизинг имеет свои преимущества и недостатки. Преимущества: нет необходимости выводить из оборота крупную сумму на приобретение машины или оборудования;на предмет договора разрешается применять ускоренную амортизацию, что помогает экономить на налоге на имущество;выплаты, согласно договору, начинаются только после ввода в эксплуатацию ТС;гибкость графика платежей;налогооблагаемая прибыль уменьшается с помощью лизинговых выплат;к зачёту можно принять НДС, который уплачивается в составе взносов;после полной выплаты лизингополучатель может стать обладателем предмета лизинга по нулевой остаточной стоимости;достаточно простая процедура оформления. Знаете ли вы? У лизингодателей чаще всего есть резерв на дополнительные скидки и бонусы, поэтому не стесняйтесь поинтересоваться насчёт этих уступок. К недостаткам, которых не так уж и много, можно отнести: арендующий машину не может по своему усмотрению распоряжаться ею;если во время действия договора автомобиль ломается или выходит из строя, выплаты не прекращаются до окончания срока договора;лизинговая компания может досрочно изъять предмет договора, если производится ненадлежащая эксплуатация;первый взнос на порядок выше, чем в классическом кредите. Прежде чем оформлять собственное транспортное средство в лизинг, тщательно проанализируйте выше изложенные плюсы и минусы. Автолизинг является особой формой аренды, которая имеет свои плюсы и минусы. На рынке финансовых услуг он не пользуется большой популярностью, однако, стабильно существует в течение нескольких десятилетий. Данная финансовая схема нередко применяется в качестве альтернативы банковскому займу.